盡職調(diào)查報告旨在為公司提供全面評估，以支持其在改制及公開發(fā)行股票與上市等決策中參考。報告依照中國法律法規(guī)，基于具體事實進行評估，涉及公司主體資格、歷史沿革、股東結(jié)構(gòu)、財務(wù)獨立性、主要資產(chǎn)及法律合規(guī)性等方面。調(diào)查過程中，律師依賴政府部門及相關(guān)單位提供的證明文件，未對引用資料的真實性作出判斷。報告將潛在風險與建議詳細列出，包括稅務(wù)風險、關(guān)聯(lián)交易情況與企業(yè)經(jīng)營范圍調(diào)整等。盡職調(diào)查報告僅供特定用途，未經(jīng)書面同意不得轉(zhuǎn)發(fā)，強調(diào)了法律和財務(wù)合規(guī)的重要性，并提醒在決策時需要咨詢專業(yè)人士。

盡職調(diào)查報告 1篇

一、本盡職調(diào)查報告是基于報告出具日前已經(jīng)發(fā)生或存在的事實，依照截至報告日所適用的中國法律法規(guī)與相關(guān)規(guī)范性文件而形成的。我們會對某些事項進行后續(xù)跟蹤、核實與確認，但不保證在盡職調(diào)查完成后某些情況不會有所變動。

二、本法律盡職調(diào)查報告僅對法律問題進行評估。在本報告中引用的會計報表、審計報告及評估報告中的部分內(nèi)容，均不意味著本所律師對這些內(nèi)容的真實性、準確性及合法性作出任何判斷或擔保。

三、鑒于本盡職調(diào)查報告中重要而無獨立證據(jù)支持的事實，我們依賴相關(guān)政府部門及其他單位提供的證明文件以制作本報告。

四、本法律盡職調(diào)查報告僅供公司在進行改制及申請公開發(fā)行股票與上市事宜時使用，未經(jīng)本所書面同意，不得將本報告轉(zhuǎn)發(fā)或用于證明與改制上市無關(guān)的其他事項或行為。

在本報告中，除非上下文另有說明，否則下列縮略詞和術(shù)語具有以下定義:

盡職調(diào)查報告 2篇

“本所”指________律師事務(wù)所。

“本所律師”或“我們”指________律師事務(wù)所負責具體承辦盡職調(diào)查的律師。

本報告分為導言、正文和附件三部分。報告的導言主要闡述盡職調(diào)查的目的、簡稱與定義、調(diào)查的方法等;在報告的主體部分，我們將對盡職調(diào)查的具體問題逐項進行分析和評論，并提供相應的法律意見;報告的附件包括本報告所依據(jù)的由________公司提供的相關(guān)資料及文檔。

一、主體資格

____________有限公司成立于______年____月____日，目前公司的注冊資本為____萬元，法定代表人為____，公司注冊地址為______，經(jīng)營范圍包括______。公司持有______工商行政管理局頒發(fā)的注冊號為____的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，______質(zhì)量和技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的注冊號為______的《組織機構(gòu)代碼證》，______國家稅務(wù)局頒發(fā)的國稅______字號《稅務(wù)登記證》和______地方稅務(wù)局頒發(fā)的地稅______字號《稅務(wù)登記證》。

經(jīng)本所律師核查，______公司依法有效存續(xù)。

經(jīng)過本所核查后，發(fā)現(xiàn)以下問題及相關(guān)建議。

二、歷史沿革

(一)首次設(shè)立

1、________公司成立于________年____月____日，設(shè)立時的名稱為______公司，股東包括______、______，注冊資本為______萬元人民幣，法定代表人為______，公司注冊地址為______，經(jīng)營范圍為______。

2、股權(quán)結(jié)構(gòu)如下:

3、驗資或評估情況:

(二)第一次變更

(三)第二次變更

經(jīng)過本所核查，發(fā)現(xiàn)以下問題及建議。

三、股東及實際控制人

(一)公司當前的股東及持股比例如下:

(二)公司的實際控制人為:

如為自然人，則需說明其簡歷(姓名、身份證號、學歷、地址等);如為法人，則需說明其營業(yè)執(zhí)照記載事項、主營業(yè)務(wù)、主要管理人員及最近一年的財務(wù)會計報告情況。

經(jīng)過本所核查，發(fā)現(xiàn)以下問題及建議。

四、獨立性

(一)公司的資產(chǎn)完整性

(二)公司的人員獨立性

(三)公司的財務(wù)獨立性

(四)公司的機構(gòu)獨立性

(五)公司的業(yè)務(wù)獨立性

經(jīng)過本所核查，發(fā)現(xiàn)以下問題及建議。

五、業(yè)務(wù)

(一)主營業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀;

(二)生產(chǎn)經(jīng)營許可證及相關(guān)證書。

經(jīng)過本所核查，發(fā)現(xiàn)以下問題及建議。

六、關(guān)聯(lián)交易及同業(yè)競爭

(一)關(guān)聯(lián)方情況

(二)關(guān)聯(lián)交易情況

(三)同業(yè)競爭情況

經(jīng)過本所核查，發(fā)現(xiàn)以下問題及建議。

七、主要資產(chǎn)

(一)土地情況

1、土地使用權(quán)證號為______，面積______，權(quán)屬狀況______;

2、土地使用權(quán)證號為______，面積______，權(quán)屬狀況______。

(二)房產(chǎn)情況

1、房產(chǎn)證號為______，面積______，權(quán)屬狀況______;

2、房產(chǎn)證號為______，面積______，權(quán)屬狀況______。

(三)機動車輛情況

1、號牌號碼:______，品牌型號:______，車輛識別代碼:______，車主:______，車輛類型:______;

2、號牌號碼:______，品牌型號:______，車輛識別代碼:______，車主:______，車輛類型:______。

(四)主要生產(chǎn)經(jīng)營設(shè)備情況

1、設(shè)備名稱:______，發(fā)票號:______，報關(guān)單:______，購買日期:______，使用年限:______，原始價值:______，賬面價值:______;

2、設(shè)備名稱:______，發(fā)票號:______，報關(guān)單:______，購買日期:______，使用年限:______，原始價值:______，賬面價值:______。

(五)知識產(chǎn)權(quán)情況

1、商標狀況:

(1)名稱:______，注冊號碼:______，使用商品類別:______，有效期限自______至______;

(2)名稱:______，注冊號碼:______，使用商品類別:______，有效期限自______至______;

(3)權(quán)屬狀況:____________。

2、專利:

3、專有技術(shù):

4、版權(quán):

經(jīng)過核查，本所認為存在以下問題及建議。

八、科研

(一)科研人員隊伍情況(項目負責人簡歷、團隊結(jié)構(gòu)等)。

(二)承擔的科研項目情況。

經(jīng)過本所核查，發(fā)現(xiàn)以下問題及建議。

九、重大債權(quán)債務(wù)

(一)購銷合同(時間、金額、商品名稱、違約責任)。

(二)借款合同(時間、金額、合同主體、擔保情況)。

(三)擔保合同(時間、金額、合同主體)。

經(jīng)過本所核查，發(fā)現(xiàn)以下問題及建議。

十、公司章程

(一)設(shè)立時章程(時間、主要內(nèi)容)。

(二)第二次修改情況(修改內(nèi)容)。

經(jīng)過本所核查，發(fā)現(xiàn)以下問題及建議。

十一、股東會、董事會、監(jiān)事會

(一)公司目前的組織結(jié)構(gòu)如下圖;

(二)股東會會議情況

1、股東會議事規(guī)則。

2、歷次股東會會議的時間、參與人員、議題及會議記錄的主要內(nèi)容。

(三)董事會會議情況

1、董事會議事規(guī)則。

2、歷次董事會會議的時間、參與人員、議題及會議記錄的主要內(nèi)容。

(四)監(jiān)事會會議情況

1、監(jiān)事會議事規(guī)則。

2、歷次監(jiān)事會會議的時間、參與人員、議題及會議記錄的主要內(nèi)容。

經(jīng)過本所核查，本所認為存在以下問題及建議。

十二、董事、監(jiān)事及高級管理人員

(一)公司設(shè)立時的董事、監(jiān)事及高級管理人員情況

董事會成員:

監(jiān)事會成員:

經(jīng)理:

(二)公司董事、監(jiān)事及高級管理人員的變更情況

(三)公司當前的董事、監(jiān)事及高級管理人員情況

1、董事會成員:(姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職務(wù)、工作經(jīng)歷、社會兼職或頭銜等)

2、監(jiān)事會成員:(姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職務(wù)、工作經(jīng)歷、社會兼職或頭銜等)

3、高級管理人員:(姓名、性別、年齡、身份證號、學歷、職務(wù)、工作經(jīng)歷、社會兼職或頭銜等)

經(jīng)過本所核查，本所認為存在以下問題及建議。

十三、稅務(wù)

(稅務(wù)登記證、稅種稅率表、近三年的納稅申報表及完稅證明、減免稅情況及依據(jù)文件、近三年是否存在被稅務(wù)部門處罰的情況)

經(jīng)過本所核查，我們認為存在以下問題及建議。

十四、勞動人事、勞動安全等

(一)公司員工名冊、勞務(wù)合同樣本、工資表及社會保障費用明細表(養(yǎng)老金、退休金、住房、度假、醫(yī)療、衛(wèi)生保健、教育、工會費等)

(二)安全生產(chǎn)制度及安全事故情況

經(jīng)過本所核查，我們認為存在以下問題及建議。

十五、訴訟、仲裁或行政處罰

(一)公司訴訟、仲裁情況:(三年內(nèi)的已結(jié)、未結(jié)及可能發(fā)生的案件統(tǒng)計表、訴狀、答辯書、判決、裁定)

(二)高級管理人員訴訟、仲裁情況:(三年內(nèi)的已結(jié)、未結(jié)及可能發(fā)生的案件統(tǒng)計表、訴狀、答辯書、判決、裁定)

(三)關(guān)聯(lián)企業(yè)訴訟、仲裁材料:(三年內(nèi)的已結(jié)、未結(jié)及可能發(fā)生的案件統(tǒng)計表、訴狀、答辯書、判決、裁定)

經(jīng)過本所核查，我們認為存在以下問題及建議。

十六、其他

(一)公司所獲榮譽及證書。

(二)科學技術(shù)成果鑒定。

(三)財務(wù)會計報告的數(shù)據(jù)(最近兩年凈利潤累計額、凈利潤增長率、營業(yè)收入、營業(yè)收入增長率、非經(jīng)常性損益)

(四)會計師事務(wù)所、證券公司及其他機構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)的資格證書及營業(yè)執(zhí)照;上述機構(gòu)中承辦貴公司項目的從業(yè)人員名單及其從事證券業(yè)務(wù)的資格證書;以上中介機構(gòu)與貴公司簽訂的委托協(xié)議的主要內(nèi)容。

經(jīng)過本所核查，我們認為存在以下問題及建議。

謹致

商祺!

________律師事務(wù)所

承辦律師:

______年____月____日

盡職調(diào)查報告 3篇

1、盡職調(diào)查報告模板的基本構(gòu)成

根據(jù)盡職調(diào)查的特點和實際需求，盡職調(diào)查報告模板應包含以下幾個關(guān)鍵部分:

(1) 項目概述。此部分應簡要描述調(diào)查的背景、目的及范圍，明確所涉及的公司或資產(chǎn)。

(2) 信息收集與分析。這里需要列出所采用的信息來源，包括財務(wù)報表、法律文件和業(yè)務(wù)運營數(shù)據(jù)等，并對這些信息進行分析，以提供詳實的背景資料。

(3) 風險評估。此部分應總結(jié)出調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)的潛在風險，包括法律風險、財務(wù)風險以及市場風險等，并對其可能影響進行評估。

(4) 結(jié)論與建議。根據(jù)以上分析，給出針對目標公司的綜合評價，并提出切實可行的建議，以幫助決策者制定后續(xù)行動計劃。

盡職調(diào)查報告 4篇

1、盡職調(diào)查報告的目的與意義

本盡職調(diào)查報告旨在為貴司提供對目標公司的全面評估，以支持其在并購、投資或其他商業(yè)決策中進行的信息參考。通過對目標公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營情況、法律合規(guī)性等多個維度進行深入分析，我們將揭示其潛在風險和機遇，以確保決策的科學性和合理性。

2、外商投資企業(yè)的法律框架

根據(jù)《外商投資法》及相關(guān)政策規(guī)定，外商投資在中國被劃分為鼓勵、允許、限制及禁止四個類型。企業(yè)在選擇投資行業(yè)時，務(wù)必了解具體的行業(yè)分類及相關(guān)法規(guī)，以確保投資合規(guī)。

貿(mào)易領(lǐng)域內(nèi)的外商投資企業(yè)由于逐步開放的市場背景，通常會被列入“限制類”行業(yè)，需要特別的管理和審批。

3、隱名投資的法律風險分析

(1)根據(jù)中國法律，股東身份需通過登記程序確認。未進行登記的股東無法對抗對于其隱名投資行為不知情的第三方。目前，某外商并未在中國相關(guān)政府部門登記為股東，其顯名股東為中國自然人。

(2)若顯名股東在未征得隱名股東同意的情況下轉(zhuǎn)讓股權(quán)，可能導致隱名股東的投資權(quán)益受損。

(3)在顯名股東面臨債務(wù)時，其債權(quán)人可能要求獲得目標公司的股份，從而影響隱名股東的利益。

(4)在中國現(xiàn)行法律下，隱名投資缺乏有效保護。司法實踐中，隱名投資于限制類和禁止類行業(yè)的行為通常會被判定為無效。這意味著隱名股東將失去對公司的控制權(quán)。

(5)我們的案例經(jīng)驗表明，外商與中國自然人進行隱名投資初期雖然合作順利，但企業(yè)規(guī)模增大后，顯名股東往往會對隱名股東提出諸多要求，增加爭議風險。

4、目標公司的經(jīng)營范圍評估

本次盡職調(diào)查旨在為實現(xiàn)對目標公司的并購與增資提供依據(jù)。由于中國對外商投資企業(yè)的行業(yè)準入有嚴格限制，目標公司的部分經(jīng)營范圍可能需進行調(diào)整。

根據(jù)相關(guān)法律及我們的經(jīng)驗，調(diào)整后的經(jīng)營范圍將包括食品的進出口及國內(nèi)批發(fā)等業(yè)務(wù)。

5、目標公司的財務(wù)會計制度概述

目標公司會計核算原則上應遵循《小企業(yè)會計制度》。當前，該公司尚未制定符合其特定情況的會計核算制度，導致財務(wù)管理及會計處理的隨意性，影響內(nèi)部管理的有效性。

我們建議目標公司根據(jù)《中國小企業(yè)會計制度》的相關(guān)規(guī)定，制定適合自身實際情況的會計核算制度。

6、目標公司財務(wù)狀況調(diào)查（截至20xx年10月底）

(1)資產(chǎn)負債表和損益表將提供截至特定日期的具體財務(wù)數(shù)據(jù)。

7、稅務(wù)風險分析

目標公司可能因銷售收入確認延遲而面臨稅務(wù)風險，這涉及違反相關(guān)增值稅及企業(yè)所得稅法規(guī)。我們發(fā)現(xiàn)，其在確認銷售收入時存在延遲，亦可能觸發(fā)稅務(wù)稽查的問題。

8、盡職調(diào)查報告的注意事項

本報告基于有限時間和資源，無法覆蓋目標公司的所有潛在風險，特此說明，以供貴司參考。本報告內(nèi)容涉及多個專業(yè)領(lǐng)域，建議貴司在決策時咨詢專業(yè)人士。

盡職調(diào)查報告 5篇

北京某律師事務(wù)所

李律師

王律師

20xx年11月18日